Heredar una vivienda puede ser una gran oportunidad, pero también una fuente de dudas sobre qué hacer ahora. Pero no te preocupes, aquí encontrarás una hoja de ruta clara. Te explicamos los impuestos vinculados a la herencia, que gastos son deducibles y cómo optimizar tu estrategia de venta para maximizar beneficios y cumplir con tus obligaciones fiscales.
¿Se puede vender un piso heredado?
Es la primera pregunta que debes hacerte. Si puedes vender pero solamente si has aceptado formalmente la herencia. Esto implica realizar unos trámites previos de notaría y fiscales. Cuando todo esté en regla y el inmueble figure registrado a tu nombre, podrás venderlo.
Otra de las preguntas habituales es cuánto debes esperar para vender un piso heredado, ya que puede suponer un ahorro en impuestos, como la plusvalía municipal.
¿Qué impuestos hay que pagar al heredar una vivienda?
Antes de vender es obligatorio tributar por la herencia. En Aragón se aplican los siguientes impuestos:
Impuesto de sucesiones y donaciones (ISD)
En Aragón el importe de este impuesto varía según el valor del inmueble y el grado de parentesco con el fallecido. Si eres hijo, nieto o cónyuge (Grupo II) del fallecido puedes bonificarte el 100% hasta los 500.000€ por heredero. A partir de esa cantidad, se tributa por los tramos establecidos por el Gobierno de Aragón.
Plusvalía municipal
Es un impuesto municipal que cobra el Ayuntamiento de Zaragoza. Grava el incremento del valor del suelo desde que se adquiere hasta que se vende. Es decir, la plusvalía municipal se cobra por el beneficio obtenido con respecto al valor del suelo.
Se tributa el 29.5% sobre la base imponible más favorable. La base imponible se calcula con la diferencia del valor por el porcentaje del valor catastral correspondiente al suelo.
Impuesto de Sucesiones y Donaciones
Este impuesto varía según la comunidad autónoma y grava el valor de los bienes heredados.
Plusvalía Municipal
La plusvalía municipal es un impuesto que se aplica al incremento de valor del terreno en el momento de la venta.
IRPF en la Venta de la Vivienda Heredada
Al vender un piso heredado, cualquier ganancia generada está sujeta al IRPF.
¿Cuánto se paga a hacienda por la venta de un piso heredado?
Una vez hayas formalizado la herencia y pagado los impuestos correspondientes, al vender el inmueble tendrás que tributar por la ganancia patrimonial en el IRPF.
Para calcular esta ganancia la fórmula es: Ganancia = Precio de venta – Valor de adquisición (herencia + gastos notariales, registrales, etc).
Tramos de IRPF aplicables a la ganancia
| Valor | Porcentaje aplicable |
| Hasta 6000€ | 19% |
| De 6000€ a 50000€ | 21% |
| De 50000€ a 200000€ | 23% |
| De 200000€ a 300000€ | 27% |
| Más de 300000€ | 28% |
Supongamos que has heredado un piso en Zaragoza valorado en 120.000€ y lo vendes por 150.000€. La ganancia patrimonial sería de 30.000€, a la que aplicaríamos:
Ejemplo práctico IRPF venta vivienda heredada
- Los primeros 6000€ al 19% = 1140€
- Los 24000€ restantes al 21% = 5040€
Total de IRPF a pagar serían 1140€ + 5040€ = 6180€
Otros gastos que pueden surgir al vender un piso
Además de los impuestos mencionados hasta ahora, hay otros gastos que debes tener en cuenta:
- Gastos de notaría y gestoría
- Inscripción en el Registro de la Propiedad
- Honorarios de inmobiliaria
- Certificados obligatorios para vender, como el certificado energético o la cédula de habitabilidad
- IBI pendiente del año en curso, si no está pagado
- Pequeñas reformas o mejoras para revalorizar el inmueble
Gastos deducibles en la venta de una vivienda heredada
Al calcular la ganancia patrimonial hay ciertos gastos asociados que puedes deducir para reducir el importe final a tributar:
- Notaría
- Registro de la Propiedad
- Tasaciones
- Plusvalía municipal
- Reformas necesarias justificadas con facturas
Bonificaciones fiscales en Aragón
Además de la bonificación en el Impuesto de sucesiones antes mencionado, en Aragón existen exenciones parciales si el piso heredado era la vivienda habitual del fallecido. También existen reducciones especiales para personas con discapacidad o mayores de 65 años.
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Que grandísima Profesional es y sobre todo la vocación de servicio y atención al cliente que tiene, muy pendiente de absolutamente todo, tan amable y gentil siempre.
-Gracias porque realmente un trabajador así dice mucho de el lugar donde trabaja y me imagino que la inmobiliaria en general será tal cual.
Bueno, no siendo más y de nuevo muchísimas gracias por vuestra gestión y a Eva por siempre estar tan pendiente de todo lo relacionado con viviendas, que todo quede claro y sea lo que uno busca. (Muy servicial y empática)
Un saludo!
